（一）办理各项支出报销时，必须持合法的凭证票据（盖有税务或财政部门监制章的发票、收据）前来计财处办理。
报销流程如下：
办理验收
→ 领用手续 ─┐ 按审批权
合法 粘贴 │ │ 限审查签 财务
─→ ─┤ ├-→批 (或附─→ ─→电脑制单─→
票据 票据 │ │ 原审批报 审核
└→ 经办、证 ─┘ 告)
明人签章
复核凭证─→经办人签名─→到出纳处领取或补退款
（二）办理报销业务，须将原始凭证整齐有序地贴在"票据粘贴单"上，原始凭证的内容，包括日期、接受凭证单位名称（南阳医专）、经济业务的具体内容、金额大小写、所购实物的单位和数量、填制单位财务公章或发票专用章、收款人签章等都要填写完整。
（三）原始凭证金额的大、小写必须相符，购买实物的原始凭证，须办理验收手续（由设备处或后勤处办理），经验收人、单位负责人、经办人签章，并写明领用单位及用途。
（四）从校外单位取得的原始凭证，无税务或财政部门加盖监制章的发票和收据，一律不予报销。凡跨年度时间超过一年的票据，需写清理由，并经单位主管领导批准后，方可报销。
（五）购买书刊、资料、教材、办公用品等物品的，须附清单，验收人应是保管人员。
（六）使用发放表付款的项目，包括教师兼课、超工作量酬金、加班费、劳务费、困难补助、奖学金等等，发放表要有单位负责人、经办人签名，签收栏应由领款人签名，原则上不予代签领，不得虚报冒领。
（七）报销差旅费，需填写差旅费报销单。参加会议的应附上会议通知，会议没有伙食补贴的，需凭主办单位开具的证明方可报领出差伙食补助。
（八）填写出差报销单，应如实填写姓名、职务、日期、往返地点、事由，报销单应有报销人、批准人签名，并加盖单位公章。
（九）外地工商企业或个体经营户开出的外地发票，一次性开支在2000元以上的，一般不付现金，只办理汇款。
（十）购买进口设备，应附订货合同和进口设备的批文、买汇单、报关单等。使用外文单据报销的，须先译成中文，并由翻译人签章。
（十一）基建、维修、设备安装等支付工程款（含预付进度款），必须凭正式发票，并附工程结算或进度表。
（十二）单位价值在500元以上的一般设备，或800元以上的专用设备，使用年限一年以上的，包括单位价值末达标准耐用时间在一年以上的大批同类物品（如图书等），必须附固定资产验收单，购买批量入库物品的，须附材料入库单。
（十三）凡遗失飞机票、车船票，须由当事人提出书面报告说明情况，单位领导签批意见、加盖本单位公章，并经分管校领导批准，可将报告代作原始凭证报销，金额一律按实际票面金额(坐火车的按硬席坐位票价)报销。
（十四）遗失外单位取得的原始票据（含发票、收据），除按第（十三）条的规定办理外，还应取得原签发单位盖有财务公章的证明，并注明票据的号码、内容和金额。
